Zapewniliśmy kompleksowe wsparcie w zakresie ustanowienia trustu na wypadek śmierci na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych (BVI), w oparciu o postanowienia luksemburskiego testamentem. Kluczowym beneficjentem trustu jest żona settlora, będąca polskim rezydentem podatkowym, a celem projektu było zbadanie potencjalnych zobowiązań podatkowych wynikających z ustanowienia i funkcjonowania trustu.
Przeprowadziliśmy kompleksową analizę konsekwencji podatkowych związanych z aktywacją trustu po śmierci fundatora, w tym kwestii opodatkowania przychodów trustu i dystrybucji środków do beneficjentki. W projekcie uwzględniono również kwestie potencjalnego uznania trustu za zagraniczną spółkę kontrolowaną (CFC) oraz analizę przepisów dotyczących podatku od spadków i darowizn (IHT) oraz podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT). Dodatkowo zbadaliśmy konsekwencje podatkowe przekazywania darowizn z trustu na cypryjską fundację charytatywną.